在国际贸易中，因为交易距离远、交易过程不确定因素较大等原因，参与贸易的双方都希望通过一定的条款尽可能地保护自己的权益。在长期的国际贸易付款实践中也形成了几种常见的国际贸易付款方式。其中，信用证支付这种国际贸易的支付方式，因为中间有了银行这层担保关系，所以很多外贸商家还是十分乐意采用信用证这种支付方式的。信用证支付固然具有一定的可靠性，但是这世上根本是不存在绝对性的东西，即使信用证支付很安全，这其中依然存在某些不法外贸客户钻各种漏洞，利用信用证从事商业欺诈活动，从中获取不法利益。所以对于信用证中存在的一定风险问题我们还是要了解的。今天我们来了解的是100%即期信用证存在的风险性因素。

一.即期信用证概念
 在经济全球化背景下，国际间的贸易往来已变得非常普遍，信用证支付也借此发展壮大，据统计，全球有一半左右的国际贸易采用赊销、信用证等信用支付。同样发展起来的还有出口信用证打包贷款市场。

出口信用证打包贷款是一种缓解出口企业资金周转困难，帮助其按合同生产和交付商品的短期融资模式。下面我们以一达通为例，对该融资模式做详细分析。

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信用证支付和出口信用证打包贷款融资

什么是信用证支付?

它实际上是国际贸易中的一种主要付款方式:

由进口商向当地代理银行(开证行)缴纳保证金并申请开证，后者受理开出信用证并寄交给出口商所在地银行(通知行)，通知行核对无误后转交给出口商，出口商根据合同要求生产并交付货物，凭货运单据和取得的汇票，在信用证有效期内，送交开证行授权的议付行(一般也是通知行)要求其付款，后者垫付后向开证行结算，开证行再要求进口商付款赎单。

信用证支付解决的是出口商和进口商之间付款不交货、交货不付款的信用风险。

出口信用证打包贷款正是在出口商现金流紧张情况下为满足其出口生产、备货所需资金而产生的。出口商在收到信用证后即可凭其向银行或其他融资机构申请贷款，贷款银行一般就是通知行/议付行，贷款额通常不超过信用证金额的80%。

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一达通出口信用证打包贷款模式解析

深圳一达通是中国第一家中小企业外贸综合服务公司，为进出口中小企业提供通关、物流、退税、外汇和金融等所有外贸交易环节中所需的服务。 一达通推出了针对出口商的出口信用证打包贷款业务，出口企业仅凭信用证即可申请。

前提是:出口企业与申请此笔信用证结算的海外进口商此前有过信用证收汇、交单记录或者至少有过交易记录;出口企业的实际控制人和配偶共同为该笔贷款提供担保;出口企业必须使用一达通的通关、物流服务，并且只能通过阿里巴巴一达通收款、结算。

贷款流程:

融资需求方出口商与海外进口商签订买卖合同;

在进口商的申请下，其开证行向出口商的议付行开具信用证;

出口商向一达通申请打包贷款融资，一达通初次调查审核后，双方签订委托订单服务和融资协议;

出口商将信用证和贸易订单一并交给一达通审核，并且第三方介入现场做深度资信调查;

一达通向出口商放款，出口商进行生产、备货并将货物交于一达通办理通关、物流服务;

一达通向海外买家发货形成提单，并向出口商的议付行交单请求付款，出口商和一达通进行融资还款等相关结算。

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模式评价

对于融资方，这一贷款融资模式比应收账款融资更进一步，后者需要在完成前一笔交货并确认应收账款后才能质押或转让获取融资，而前者只需要出口企业凭采购协议(贸易合同)和银行开具的信用证即可获得，这大大降低了出口企业的融资门槛。

对于投资方，由于信用证由银行开具，一经开出即承诺了满足条件即可议付，银行背书使得贷款的信用风险相对较低。只要出口商运营状况良好，能按时生产、备货和交付，按要求制作出口单据，一般都能回收到货款并还款。

风险来自两方面:出口商信用风险和海外进口商信用风险。

在出口信用证打包贷款模式下，融资机构对出口商的审核条件宽松，仅凭信用证和采购合同即可获得，无抵质押无担保，违约成本太低，这极考验出口商的商业信用。

出口商作恶的可能性有:虚假贸易，没有将融资用在信用证项下的生产、备货，而是挪作他用，造成贷款的还款源消失;一证多贷，将信用证正本交给A融资机构做抵押，再用副本向其他金融机构申请贷款;虽用信用证申请打包贷款融资，但实际操作中已经采用了其他付款方式，造成信用证逾期失效。

进口商作恶的信用风险更是会给出口商和融资机构都造成极大损失，比如开具虚假信用证，或者在信用证中列一些非善意的“软条款”设套，作为开证行和进口商免除付款责任的借口等等。

来源：快资讯